נכות כללית מול פטור ממס הכנסה – מתי להפריד הליכים?

שאלה סופר חשובה, אתם חייבים, חייבים לראות את הסרטון הזה.

אז בעצם, האם עדיף להגיש תביעה לנכות כללית ולא לרשות המסים, כי בכל מקרה הרשות הולכת לפי הוועדה הרפואית של ביטוח לאומי? לא, זה לא ככה. יש הבדל בין נכות רפואית שנקבעה במסגרת הליך של נכות כללית, ואז לפעמים ניתן לאמץ אותה גם לצורכי הפטור ממס, אבל זה מוגבל. למשל, למי שהנכות הרפואית שלו תיקבע רק לשנה אחורה.

מי שמתכוון ושואף להגיע לנכות הנדרשת לפטור ממס הכנסה על תקופת המקסימום שאפשר לקבל בפטור, שזה שש שנים פלוס שנה קלנדרית — ואנחנו ממש נמצאים לקראת סוף שנה — אז חשוב, חשוב, חשוב לבדוק. מי שמנסה לנצל את מקסימום ההטבה, עדיף לו לפנות לרשות המסים, כי בביטוח לאומי בנכות כללית לא יקבעו זכאות של שבע שנים אחורה, שכן לא קובעים בתאריך שהוא מעל חמישה עשר חודשים אחורה. ולכן יהיה צורך לנהל את שני ההליכים במקביל. זו סיבה אחת.

סיבה נוספת שיכולה להיות לניהול ההליכים במקביל היא כשמדובר בליקויים שלא נקבעים בנכות הכללית, או שלא מזכים כלל בנכות כללית. כמו למשל יתר לחץ דם, או נחירות בלילה, או דום נשימה בשינה ברמה נמוכה. אלה ליקויים שפחות רלוונטיים לנכות כללית, אבל בהחלט יכולים לשנות את התמונה בפטור ממס.

והסיבה אולי הכי חשובה למה להפריד הליכים — אם נקבעה כבר זכאות בנכות כללית, אדם שסבל מבעיה רפואית מסוימת ונקבעה לו כבר זכאות לנכות כללית, אפילו מלאה, ולימים לצערו הצטרפו בעיות נוספות — לא לגעת בשום פנים ואופן בנכות הכללית, ורק ללכת להליך נפרד של פטור ממס. ככה תשמרו גם על הנכות הכללית וגם על הפטור ממס.

תלמדו, תחקרו, תשאלו כל דבר. אנחנו פה בשבילכם.